您现在的位置:首页 > 资讯中心 > 行业动态 > 青岛代理记账双方账户不明确的考察

青岛代理记账双方账户不明确的考察

行业动态2017-12-14

无论是“未实现账户”还是双方账户记录不正确,青岛代理记账都需要通过公司银行存款账户记录和银行出具的“银行存款证明”查询。

“银行存款日记帐”中的借款人和贷方的每个记录,青岛代理记账从证书的类型,序列号,摘要,方向会计,金额和手工检查。经核实后,在每个相关数量旁标记“√”作为标记。如果账单双方都没有“√”标记,那就是双方记录的“未实现账户”错误。

对于已经发现的误判和漏账,有过错的一方应当及时纠正。但为了调和银行记录错误的便利性,可暂时由企业出纳员在“银行存款单”上作出错误的更正,然后与银行,银行联系纠正其帐户;对于“未实现”的应编制的余额调整表进行调整,以便有效检查两个账户是否匹配,确定公司银行存款的实际金额。青岛代理记账需要指出的是,只有通过编制余额调整表来调整余额数目,才能达到查帐的目的,不按照情况直接查询记录,根据未来的凭证进行簿记记录处理。